KVAAl | Экзамен 6.0 | Глава 2

Деятельность специализированного депозитария

Инвестиционная деятельность паевых фондов
Специализированный депозитарий - участник рынка ценных бумаг, который осуществляет депозитарную деятельность, а также, при работе с инвест. фондами, паевыми инвест. фондами, негос. пенсионными фондами осуществляет контрольные функции за соответствием деятельности управляющих компаний и самих фондов законодательству.
Деятельность специализированного депозитария

Специализированный депозитарий осуществляет контроль за соблюдением установленного порядка определения:

Вопрос: 2.2.1
  • стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда;
  • стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию;
  • стоимости чистых активов и расчетной стоимости одного инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда.
Пояснения:
При осуществлении контроля за соблюдением установленного порядка спец. депозитарий рассчитывает значения указанных показателей по состоянию на каждый рабочий день:
✓ определения стоимости чистых активов АИФа;
✓ стоимости его чистых активов в расчете на одну акцию;
✓ стоимости чистых активов и расчетной стоимости одного инвест. пая ПИФа;
✓ рыночной стоимости активов, в которые размещены средства пенсионных резервов;
✓ совокупной рыночной стоимости пенсионных резервов;
✓ стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений;
✓ стоимости активов, которые принимаются для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика.

Список литературы:
п. 3.2 Положения Банка России "О деят-ти спец. депозитариев"

Специализированный депозитарий осуществляет контроль за соблюдением установленного порядка определения:

Вопрос: 2.2.2
  • рыночной стоимости активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, и совокупной рыночной стоимости пенсионных резервов;
  • стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений;
  • стоимости активов, которые принимаются для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика.
    Пояснения:
    При осуществлении контроля за соблюдением установленного порядка спец. депозитарий рассчитывает значения указанных показателей по состоянию на каждый рабочий день:
    ✓ определения стоимости чистых активов АИФа;
    ✓ стоимости его чистых активов в расчете на одну акцию;
    ✓ стоимости чистых активов и расчетной стоимости одного инвест. пая ПИФа;
    ✓ рыночной стоимости активов, в которые размещены средства пенсионных резервов;
    ✓ совокупной рыночной стоимости пенсионных резервов;
    ✓ стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений;
    ✓ стоимости активов, которые принимаются для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика.

    Список литературы:
    п. 3.2 Положения Банка России "О деят-ти спец. депозитариев"

    Система учета специализированного депозитария в форме электронной базы данных должна содержать сведения:

    Вопрос: 2.2.3
    • о входящих документах;
    • об имуществе клиентов;
    • об операциях с имуществом клиентов.
        Пояснения:
        Спец. депозитарий в целях реализации своих функций осуществляет ведение системы учета в форме электронной базы данных.

        Система учета должна содержать все документы, включая изменения и дополнения к ним (копии документов), и сведения (информацию), необходимые для осуществления функций специализированного депозитария, в том числе в отношении деятельности клиентов:

        ✓ о входящих документах;
        ✓ об имуществе клиентов (в том числе его стоимости);
        ✓ об имуществе (в том числе его стоимости), передаваемом в оплату инвест. паев ПИФа и не включенном в его состав;
        ✓ ином имуществе (в том числе его стоимости), находящемся на транзитном счете или транзитном счете депо (далее - имущество, передаваемое в оплату инвест. паев);
        ✓ об операциях, производимых с указанным имуществом;
        ✓ об обязательствах, подлежащих исполнению за счет имущества инвест. фондов или возникающих в связи с деят-тью по размещению пенсионных резервов или инвестированию пенсионных накоплений;
        ✓ о выявленных нарушениях (несоответствиях);

        Также система должна позволять осуществлять сортировку, выборку и обобщение указанной информации.

        Список литературы:
        п. 3.2 Положения Банка России "О деят-ти спец. депозитариев"

        Отчет о выдаваемых специализированным депозитарием согласиях на распоряжение имуществом клиентов (за исключением страховщиков) должен содержать следующие сведения:

        Вопрос: 2.1.4
        • дату выдачи согласия на распоряжение имуществом клиента;
        • характер (способ) предполагаемого распоряжения имуществом клиента;
        • сведения о документе, на основании которого осуществляется распоряжение имуществом клиента (описание, дата, номер).
            Пояснения:
            Отчет спец. депозитария о выдаваемых согласиях на распоряжение имуществом клиентов (за исключением страховщиков) должен содержать следующие сведения:

            ✓ сведения, позволяющие идентифицировать контрагента;
            ✓ описание имущества клиентов;
            ✓ дату выдачи согласия на распоряжение имуществом клиента;
            ✓ дату поступления запроса на выдачу согласия на распоряжение имуществом клиента;
            ✓ дату внесения в систему учета сведений о поступившем запросе на выдачу согласия на распоряжение имуществом клиента;
            ✓ характер (способ) предполагаемого распоряжения имуществом клиента;
            ✓ сведения о документе, на основании которого осуществляется распоряжение имуществом клиента (описание, дата, номер);
            ✓ срок (дату) исполнения обязательств и иные существенные условия.

            Список литературы:
            п. 2.6.2 Положения Банка России "О деят-ти спецдепозитариев"

            Отчет специализированного депозитария о входящих документах должен содержать следующие сведения:

            Вопрос: 2.1.5
            • наименование документа и порядковый номер, присваиваемый ему последовательно по времени регистрации в системе учета (входящий номер);
            • дату фактического поступления документа;
            • наименование лица, направившего документ.
                Пояснения:
                Отчет о входящих документах должен содержать:
                ✓ номер (исходящий номер) и дату отправления документа (при наличии);
                ✓ дату фактического поступления документа;
                ✓ наименование документа и порядковый номер, присваиваемый ему последовательно по времени регистрации в системе учета (входящий номер);
                ✓ дату внесения информации о документе в систему учета;
                ✓ наименование лица, направившего документ.

                Список литературы:
                п. 2.6.1 Положения Банка России "О деят-ти спецдепозитариев"

                Отчет специализированного депозитария об операциях с имуществом клиентов должен содержать следующие сведения:

                Вопрос: 2.1.6
                • дату операции;
                • описание имущества, являющегося предметом операции;
                • сведения о документах, подтверждающих факт осуществления операции с имуществом, в том числе порядковый (входящий) номер и дату их регистрации в системе учета.
                Пояснения:
                Отчет об операциях с имуществом клиентов должен содержать:

                ✓ дату операции;
                ✓ вид операции;
                ✓ описание имущества, являющегося предметом операции;
                ✓ сведения о документах, подтверждающих факт осуществления операции с имуществом, в том числе порядковый (входящий) номер и дату их регистрации в системе учета;
                ✓ дату выдачи согласия спец. депозитария на распоряжение имуществом, на основании которого произошла операция (если согласие выдавалось).

                Список литературы:
                п. 2.6.1 Полож. Банка России "О деят-ти спецдепозитариев"

                Специализированный депозитарий должен:

                Вопрос: 2.1.7
                • поддерживать систему учета в актуальном состоянии;
                • обеспечить возможность восстановления содержащейся в системе учета информации;
                • предпринимать необходимые меры для обеспечения защиты информации.
                      Пояснения:
                      Спецдепозитарий должен поддерживать систему учета в актуальном состоянии, обеспечить возможность восстановления содержащейся в ней информации (в том числе путем резервного копирования электронной базы данных и удаленного хранения резервных копи), а также предпринимать необходимые меры для обеспечения защиты информации.

                      Список литературы:
                      п. 2.8 Полож. Банка России "О деят-ти спецдепозитариев"

                      Специализированный депозитарий, заключивший договор об оказании услуг специализированного депозитария со страховщиком и с управляющей компанией страховщика (в случае ее привлечения), должен принимать и хранить:

                      Вопрос: 2.1.8
                      • подлинники документов, подтверждающих право собственности на ценные бумаги и недвижимое имущество, принимаемые для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика;
                      • копии первичных документов в отношении денежных средств, размещенных в депозиты, в том числе удостоверенных депозитными сертификатами, остатков по обезличенным металлическим счетам, денежных средств на банковских счетах, слитков золота, серебра, платины и палладия, а также памятных монет Российской Федерации из драгоценных металлов;
                      • информацию о величине сформированных страховых резервов и собственных средствах (капитале) страховщика, предоставляемую страховщиком не реже чем один раз в месяц.
                          Пояснения:
                          Спецдепозитарий, заключив договор об оказании своих услуг со страховщиком и с управляющей компанией страховщика (в случае ее привлечения), должен принимать и хранить:

                          ✓ информацию об иных активах, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика в соответствии с Законом "Об организации страхового дела в РФ", за исключением ЦБ и недвижимого имущества (далее - иные активы страховщика), в виде выписок со счетов бухучета, представляемых страховщиком не реже чем один раз в месяц. При этом представление страховщиком данной информации на последний календарный день месяца является обязательным;

                          ✓ подлинники документов, подтверждающих право собственности на ЦБ и недвижимое имущество, принимаемые для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика;

                          ✓ копии первичных документов в отношении ден. средств, размещенных в депозиты, в том числе удостоверенных депозитными сертификатами, остатков по обезличенным металлическим счетам, ден.х средств на банковских счетах, слитков золота, серебра, платины и палладия, а также памятных монет РФ из драгоценных металлов;

                          ✓ информацию о величине сформированных страховых резервов и собственных средствах (капитале) страховщика, предоставляемую страховщиком не реже чем один раз в месяц. При этом представление страховщиком данной информации на последний календарный день месяца является обязательным.

                          Список литературы:
                          п. 2.3 Полож. Банка России "О деят-ти спецдепозитариев"

                          Срок предоставления специализированному депозитарию документов и сведений (информации) определяется в договоре об оказании услуг специализированного депозитария, но не может быть более:

                          Вопрос: 2.1.9
                          • 1 рабочего дня.
                            Пояснения:
                            В договоре об оказании услуг спецдепозитария определяется срок представления специализированному депозитарию документов, включая изменения и дополнения к ним (копий документов), и сведений (информации). Однако этот срок не может быть более одного рабочего дня с момента их составления или получения клиентом.

                            Список литературы:
                            п. 2.3 Полож. Банка России "О деят-ти спецдепозитариев"

                            В случае если специализированный депозитарий осуществляет прекращение паевого инвестиционного фонда хранение находящихся в системе учета документов и сведений (информации) осуществляется:

                            Вопрос: 2.1.10
                            • не менее трех лет с момента исключения паевого инвестиционного фонда из реестра паевых инвестиционных фондов.
                            Пояснения:
                            В течение срока действия договора об оказании услуг спецдепозитария осуществляется хранение находящихся в системе учета документов, включая изменения и дополнения к ним (копий документов), и сведений (информации). Также хранение обеспечивается:

                            ✓ в течение не менее трех лет со дня прекращения (расторжения) такого договора;

                            ✓ в случае если спецдепозитарий осуществляет прекращение ПИФа - не менее трех лет с момента его исключения из реестра ПИФов;

                            ✓ не менее трех лет со дня, когда утрачена необходимость в указанных. документах, включая изменения и дополнения к ним (копиях документов), или сведениях (информации) для осуществления функций специализированного депозитария.

                            Список литературы:
                            п. 2.5 Полож. Банка России "О деят-ти спецдепозитариев"

                            Бесплатный тренажер ФСФР

                            Закрепим материал
                            10 вопросов (2.2.1 - 2.1.10)
                            нажмите на кнопку
                            Start quiz
                            Специализированный депозитарий осуществляет контроль за соблюдением установленного порядка определения
                            Next
                            Check
                            Show result
                            Специализированный депозитарий осуществляет контроль за соблюдением установленного порядка определения
                            Next
                            Check
                            Show result
                            Система учета специализированного депозитария в форме электронной базы данных должна содержать сведения:
                            Next
                            Check
                            Show result
                            Отчет о выдаваемых специализированным депозитарием согласиях на распоряжение имуществом клиентов (за исключением страховщиков) должен содержать следующие сведения:
                            Next
                            Check
                            Show result
                            Отчет специализированного депозитария о входящих документах должен содержать следующие сведения:
                            Next
                            Check
                            Show result
                            Отчет специализированного депозитария об операциях с имуществом клиентов должен содержать следующие сведения:
                            Next
                            Check
                            Show result
                            Специализированный депозитарий должен:
                            Next
                            Check
                            Show result
                            Специализированный депозитарий, заключивший договор об оказании услуг специализированного депозитария со страховщиком и с управляющей компанией страховщика (в случае ее привлечения), должен принимать и хранить:
                            Next
                            Check
                            Show result
                            Срок предоставления специализированному депозитарию документов и сведений (информации) определяется в договоре об оказании услуг специализированного депозитария, но не может быть более:
                            Next
                            Check
                            Show result
                            В случае если специализированный депозитарий осуществляет прекращение паевого инвестиционного фонда хранение находящихся в системе учета документов и сведений (информации) осуществляется:
                            Next
                            Check
                            Show result
                            Ошибка
                            Следует закрепить материал
                            Restart
                            Отлично
                            Переходим к сдедующей теме
                            Restart
                            Может просто купить справку ?
                            Нет! Уж лучше я вложусь в свое образование, чем в «ракеты каналы» и мутные справки. Ведь учеба расширит мой кругозор, раскроет ответы на многие термины и вещи, которые могут попадаться при изучении материалов аналитиков. Я сделал свой выбор, буду учиться.