КВАЛ - бесплатное международное финансовое образование каждому

Профессионально этический стандарт: Углубленное изучение Ethical Prof Standards с CFA тренажером

Главная
→
CFA sertifikat
→
CFA level 1
→
Ethical Prof Standards

@ildar_kvaal
Дата: 2021-06-09 15:03:00
Глава 1. Профессионально-этический стандарт - это набор правил и рекомендаций, которые определяют правильное и приемлемое поведение в рамках конкретной профессии. Он служит для поддержания высокого уровня профессионализма, интегрированности и честности, помогает предотвратить мошенничество и коррупцию, а также обеспечивает защиту интересов всех участников процесса - от клиентов и пациентов до работников и общества в целом.

Профессиональная этика охватывает личные и корпоративные стандарты поведения человека в обществе. Профессионально этические стандарты часто касаются тех видов профессиональной деятельности, в которых люди, клиенты зависят от мнения, решений действий специалистов разных областей. Профессиональные виды этики - это специфические особенности профессиональной деятельности, которые направлены на человека в тех или иных условиях его жизни и деятельности в обществе.

Ethical and Professional Standards

Какое из следующих утверждений является справедливым?

A. Если применимое законодательство строже Кодекса этики и Стандартов поведения, участники должны соблюдать применимое законодательство.
B. Если местные законы менее строгие, чем Кодекс этики и Стандарты поведения, участники должны соблюдать только действующее законодательство.
C. Если применимое законодательство строже Кодекса этики и Стандартов поведения, участники должны придерживаться либо применимого законодательства, либо Кодекса и Стандартов.

В какой из следующих ситуаций уполномоченный сотрудник нормоконтроля института CFA может проводить проверку?

I. На основе доказательств, полученных через пресс-релиз
II. На основе доказательств, полученных по средствам СМИ

А. Только I
B. Ничего из вышеперечисленного
C. I и II

Сара Фишер готовит отчет об исследовании нового препарата, направленного на лечение онкологического заболевания под названием XXXX I-VII. Она связывается с несколькими учеными и медицинскими сотрудниками, работающими в области онкологии, и получает информацию о некоторых конкурирующих онкологических методах лечения. Большинство этих препаратов находятся на стадии доклинических разработок, что является общедоступной информацией. В своем исследовательском отчете Сара Фишер отмечает, что в ближайшие несколько лет на рынке могут появиться некоторые конкурирующие препараты XXXX I-VII, если доклинические и клинические испытания окажутся успешными. Нарушила ли Сара Фишер какие-либо стандарты профессионального поведения?

A. Да, Фишер нарушила стандарты, опираясь на существенную внутреннюю информацию.
B. Нет, Фишер не нарушала никаких стандартов.
C. Да, Фишер нарушила стандарты, не подтвердив достоверность информации.

Каков рекомендуемый срок, в течение которого должны храниться исследовательские записи, если местные правила не регламентируют такой период?

A. Минимум 7 лет
В. Минимум 8 лет
C. Не менее 5 лет

Роджер Норр, CFA, живет в Германии, где действуют более строгие законы о безопасности, чем Кодексы и стандарты. Норр недавно был нанят на удаленную работу, на неполный рабочий день аналитиком в Греции, где действуют менее строгие законы, чем Кодекс и стандарты. Законов или стандартов какой страны следует придерживаться Норру?

A. Греция
В. Кодекс и стандарты CFA
С. Германия

Трейси Вейсерт управляет портфелями клиентов Store-Tek, Inc. Она посещает встречу аналитиков, на которой одна из представленных компаний дарит каждому участнику умные часы, произведенные компанией Topple. Сначала Вейсерт отказывается принять подарок, но затем отступает от своих принципов и принимает его, когда видит, что все остальные носят свои новые часы. Что согласно Стандарту I (B) «Независимость и объективность», Вейсерт может сделать:

I. Не принимать подарки, которые могут помешать независимому мнению члена CFA.
II. Принять скромные подарки.

А. I
B. II
C. I и II

Питер Тешнер, аналитик-исследователь, готовит отчет о Moon Enterprises. Раньше он работал в другой фирме и уже писал отчет об этой компании и рекомендовал данную бумагу к покупке. В этот раз он вспомнил о своем решении и оформил нынешний отчет с той же рекомендацией. Однако при написании отчета он не использовал какие-либо модели или информацию с прошлого места работы, а сделал вывод, беря за основу результаты предыдущего анализа. Касаемо Стандартов профессионального поведения Института CFA действия Трешнера:

A. Нарушают стандарт, потому что он не подкрепил свое решение подтверждающими фактами и исследованиями.
B. Соответствуют стандартам.
С. Нарушают стандарт, потому что он воссоздал по памяти отчет, написанный на предыдущем месте работы.

Себастьян Коллинз - старший управляющий портфелем в Stop Arc Asset Managers. Коллинз работает в штаб-квартире Stop Arc в Люксембурге. Он часто ведет дела с клиентами азиатского подразделения. Азиатские регулирующие органы не требуют, чтобы управляющие портфелями соблюдали стандарты GIPS (GIPS - система стандартов – рекомендаций по расчету и обобщению результатов инвестирования) при составлении отчетов об эффективности инвестиций. Страна, в которой находится штаб-квартира Stop Arc и резидентом которой является Коллинз, требует строгого соблюдения стандартов GIPS. Чтобы избежать нарушения Стандартов профессионального поведения Института CFA, Коллинз должен соблюдать:

A. Азиатские законы.
В. Закон страны, в которой находится компания.
С. МСФО (IFRS) - международные нормы финансовой отчетности.

Тренажер CFA: "Профессионально этический стандарт"

!

Те, кто управляет своими финансами, управляют своей судьбой.