KVAAl | Экзамен 7.0 | Глава 13
Организация и осуществление внутреннего контроля
Внутренний контроль в пенсионном фонде
Система внутреннего контроля это совокупность организационных структур, политик, процедур и действий работников организации, направленных на минимизацию рисков, путем осуществления внутреннего контроля ее деятельности в соответствии с принятыми внутренними документами (методиками, регламентами, процедурами) для обеспечения достижения ее целей.
Органы осуществляющие государственное регулирование, надзор и контроль за деятельностью фонда
Вопрос: 13.1.1
- ПФР;
- Министерство труда и социальной защиты Российской Федерации (Постановление Правительства РФ от 04.11.2003 № 669 (ред. от 18.09.2014));
- Банк России.
Уполномоченный федеральный орган и Банк России осуществляет надзор и контроль в целях соблюдения требований настоящего Федерального закона, защиты прав и интересов участников и застрахованных лиц, иных заинтересованных лиц и государства гос. регулирование деят-ти фондов в области негосуд. пенсионного обеспечения и обязательного пенсионного страхования.
Список литературы:
п. 1 ст. 34 ФЗ «О НПФ»
В соответствии с ФЗ «О НПФ» Правительство РФ постановляет установить, что:
✓ гос. регулирование деят-ти НПФ по негосуд. пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию в части правоотношений между НПФ и его участниками, застрахованными лицами и их правопреемниками, а также в части правоотношений, субъектом которых является Пенсионный фонд Российской Федерации, осуществляет Минтруда и соцзащиты Российской Федерации;
✓ гос. регулирование деят-ти НПФ, управляющих компаний, спец. депозитариев и актуариев по негосуд. пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию, за исключением гос. регулирования правоотношений, предусмотренных подпунктом 1 настоящего пункта, осуществляет МинФин Российской Федерации;
Список литературы:
п. 1 Пост. Правительства РФ от 4 ноября 2003 г. N 669 «Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем гос. регулирование деят-ти НПФ по негосуд. пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию»
Список литературы:
п. 1 ст. 34 ФЗ «О НПФ»
В соответствии с ФЗ «О НПФ» Правительство РФ постановляет установить, что:
✓ гос. регулирование деят-ти НПФ по негосуд. пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию в части правоотношений между НПФ и его участниками, застрахованными лицами и их правопреемниками, а также в части правоотношений, субъектом которых является Пенсионный фонд Российской Федерации, осуществляет Минтруда и соцзащиты Российской Федерации;
✓ гос. регулирование деят-ти НПФ, управляющих компаний, спец. депозитариев и актуариев по негосуд. пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию, за исключением гос. регулирования правоотношений, предусмотренных подпунктом 1 настоящего пункта, осуществляет МинФин Российской Федерации;
Список литературы:
п. 1 Пост. Правительства РФ от 4 ноября 2003 г. N 669 «Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем гос. регулирование деят-ти НПФ по негосуд. пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию»
Укажите принципы организации и осуществлении внутреннего контроля:
Вопрос: 13.1.2
- Непрерывности процесса осуществления внутреннего контроля;
- Независимости, беспристрастности и объективности контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля;
- Компетентности и профессионального уровня контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля.
При организации и осуществлении внутреннего контроля фонд обязан руководствоваться следующими принципами:
✓ непрерывности процесса осуществления внутреннего контроля;
✓ соответствия организации и осуществления внутреннего контроля требованиям федеральных законов и иных НПА РФ, а также правил внутреннего контроля фонда;
✓ компетентности и проф. уровня контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля;
✓ независимости, беспристрастности и объективности контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля;
✓ беспрепятственного и эффективного осуществления внутреннего контроля.
Список литературы:
п. 3 Требований к Правилам организации и осуществления внутреннего контроля в НПФ
✓ непрерывности процесса осуществления внутреннего контроля;
✓ соответствия организации и осуществления внутреннего контроля требованиям федеральных законов и иных НПА РФ, а также правил внутреннего контроля фонда;
✓ компетентности и проф. уровня контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля;
✓ независимости, беспристрастности и объективности контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля;
✓ беспрепятственного и эффективного осуществления внутреннего контроля.
Список литературы:
п. 3 Требований к Правилам организации и осуществления внутреннего контроля в НПФ
Верное утверждение:
Вопрос: 13.1.3
- Внедрение системы внутреннего контроля в фонд является обязательным независимо от каких- либо условий.
Фонд должен организовать внутренний контроль за соответствием своей деят-ти требованиям:
✓ федеральных законов;
✓ иных НПА РФ;
✓ нормативных актов Банка России, регулирующих указанную деят-ть.
Список литературы:
п. 1 ст. 6.3 ФЗ «О НПФ»
✓ федеральных законов;
✓ иных НПА РФ;
✓ нормативных актов Банка России, регулирующих указанную деят-ть.
Список литературы:
п. 1 ст. 6.3 ФЗ «О НПФ»
Какие юридически-значимые действия должен осуществить фонд для организации внутреннего контроля:
Вопрос: 13.1.4
- Назначить контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля;
- Разработать и зарегистрировать в установленном порядке Правила организации и осуществления внутреннего контроля.
Правила организации и осуществления внутреннего контроля определяют организацию внутреннего контроля в фонде.
Разрабатываются они фондом в соответствии с настоящими Требованиями с учетом организационной структуры фонда и осуществляемых им видов деят-ти.
Данные правила, а также изменения и дополнения к ним утверждаются советом фонда и регистрируются в порядке, установленном ФСФР.
Советом фонда в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и уставом фонда назначаются на должность и освобождаются от должности контролер или руководитель и сотрудники службы внутреннего контроля.
Список литературы:
п. 2, 8 Требований к правилам организации и осуществления внутреннего контроля в НПФ
Разрабатываются они фондом в соответствии с настоящими Требованиями с учетом организационной структуры фонда и осуществляемых им видов деят-ти.
Данные правила, а также изменения и дополнения к ним утверждаются советом фонда и регистрируются в порядке, установленном ФСФР.
Советом фонда в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и уставом фонда назначаются на должность и освобождаются от должности контролер или руководитель и сотрудники службы внутреннего контроля.
Список литературы:
п. 2, 8 Требований к правилам организации и осуществления внутреннего контроля в НПФ
Укажите в соответствии с какими документами фонд организует и осуществляет внутренний контроль:
Вопрос: 13.1.5
- Правила организации и осуществления внутреннего контроля в фонде.
Правила организации и осуществления внутреннего контроля определяют организацию внутреннего контроля в фонде.
Список литературы:
п. 2, 8 Требований к правилам организации и осуществления внутреннего контроля в НПФ
Список литературы:
п. 2, 8 Требований к правилам организации и осуществления внутреннего контроля в НПФ
Бесплатный тренажер ФСФР
Закрепим материал
5 вопросов (13.1.1 - 13.1.5)
нажмите на кнопку
нажмите на кнопку
| Start quiz |
Какими государственными органами осуществляются государственное регулирование, надзор и контроль за деятельностью фонда?
I. ПФР
II. Министерство труда и социальной защиты Российской Федерации (Постановление Правительства РФ от 04.11.2003 № 669 (ред. от 8.09.2014))
III. Банк России
I. ПФР
II. Министерство труда и социальной защиты Российской Федерации (Постановление Правительства РФ от 04.11.2003 № 669 (ред. от 8.09.2014))
III. Банк России
| Next |
| Check |
| Show result |
Укажите принципы организации и осуществлении внутреннего контроля:
I. Непрерывности процесса осуществления внутреннего контроля;
II. Независимости, беспристрастности и объективности контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля;
III. Компетентности и профессионального уровня контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля.
I. Непрерывности процесса осуществления внутреннего контроля;
II. Независимости, беспристрастности и объективности контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля;
III. Компетентности и профессионального уровня контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля.
| Next |
| Check |
| Show result |
Укажите верное утверждение:
| Next |
| Check |
| Show result |
Какие юридически-значимые действия должен осуществить фонд для организации внутреннего контроля
I. Назначить контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля;
II. Разработать и зарегистрировать в установленном порядке Правила организации и осуществления внутреннего контроля;
III. Внести соответствующие изменения в пенсионные и страховые правила
I. Назначить контролера или руководителя службы внутреннего контроля и сотрудников службы внутреннего контроля;
II. Разработать и зарегистрировать в установленном порядке Правила организации и осуществления внутреннего контроля;
III. Внести соответствующие изменения в пенсионные и страховые правила
| Next |
| Check |
| Show result |
Укажите в соответствии с какими документами фонд организует и осуществляет внутренний контроль
I. Правила организации и осуществления внутреннего контроля в фонде
II. Пенсионные и страховые правила фонда
III. Кодекс профессиональной этики (для фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию);
IV. Положение о ревизионной комиссии фонда.
I. Правила организации и осуществления внутреннего контроля в фонде
II. Пенсионные и страховые правила фонда
III. Кодекс профессиональной этики (для фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию);
IV. Положение о ревизионной комиссии фонда.
| Next |
| Check |
| Show result |
Ошибка
Следует закрепить материал
| Restart |
Отлично
Переходим к сдедующей теме
| Restart |
Может просто купить справку ?
Нет! Уж лучше я вложусь в свое образование, чем в «ракеты каналы» и мутные справки. Ведь учеба расширит мой кругозор, раскроет ответы на многие термины и вещи, которые могут попадаться при изучении материалов аналитиков. Я сделал свой выбор, буду учиться.